Налоговики подозреваются в попытке хищения почти 2 миллиардов рублей

Вчера сотрудники Главного следственного управления (ГСУ) СКР по Москве при поддержке оперативников ФСБ одновременно провели обыски и выемки документов в центральном офисе столичного УФНС, дома и на даче заместителя начальника этого управления Ольги Черничук, а также в Санкт-Петербурге и Выборгском районе Ленинградской области. Следственные действия проводились в рамках расследования уголовного дела о попытке ООО "ЭС-Контрактстрой" незаконно получить из бюджета более 1,87 млрд руб. под видом возмещения НДС. Госпожу Черничук, которая, согласно показаниям свидетелей, буквально заставляла своих подчиненных решить вопрос с выплатами "ЭС-Контрактстрою", пока под стражу брать не стали. Задержаны были два руководителя этого ООО.

В здании УФНС на Большой Тульской, 15 около трех десятков сотрудников ГСУ СКР по Москве и оперативников ФСБ появились в девять утра. Сотрудники оперативно-следственной бригады обыскали кабинеты заместителя начальника этого управления Ольги Черничук, а также изъяли многочисленные документы, связанные с возвратами НДС. "На работе инспекции визит следователей не отразился, в мой кабинет точно никто не врывался, и я спокойно передвигалась по зданию, в котором не было автоматчиков. Все происходило очень корректно",— сказала "Ъ" представитель УФНС Ольга Тарчевская, отказавшись подробно комментировать действия силовиков. Одновременно следственные действия проводились в здании налоговой инспекции N 28 на улице Шверника, где изъяли документы, а также в квартире госпожи Черничук на улице Сокольническая Слободка и в ее загородном доме, расположенном в дачном товариществе "Вялки" (Раменский район Подмосковья). Пытались следователи обыскать и квартиру на Халтуринской улице, где проживает официально безработный, но много решающий в налоговой сфере Александр Удодов, но дома его не оказалось. Как выяснилось, еще 2 апреля господин Удодов, выступающий вместе с главой ФНС Михаилом Мишустиным за любительский хоккейный клуб "Спортима" правительства России, улетел из Москвы в Мюнхен. Между тем следствие подозревает, что господин Удодов являлся соучастником, а возможно и одним из организаторов, махинаций с НДС.

Громкие дела с возмещением НДС

Оперативно-следственные действия между тем проводились не только в Москве, но и в Санкт-Петербурге и Ленинградской области. Причем туда отправился сам начальник управления ГСУ СКР Владимир Иткин. Оперативники и следователи под его руководством провели выемки в УФНС по Выборгскому району Ленинградской области, а также в офисе ОАО "Выборгская целлюлоза".

ОАО "Выборгская целлюлоза" создано на основе целлюлозно-бумажного комбината, построенного в 1920-х годах финской фирмой Hackman & K. Является градообразующим предприятием поселка Советский Ленинградской области. Производственная мощность — 144 тыс. тонн бумажной продукции в год. Выручка в 2010 году — 2,6 млрд руб., чистая прибыль --181,7 млн руб. По данным базы СПАРК, единственным акционером является офшорная компания Alcem UK Ltd. По данным СМИ, она контролируется бывшим сенатором Александром Сабадашем.

Ольга Черничук (на фото), по показаниям свидетелей из ФНС, буквально пыталась заставить их произвести незаконный возврат НДС из федерального бюджета
Фото: Фото с сайта Управления Федеральной налоговой службы по городу Москве

По данным "Ъ", уголовное дело, в рамках которого прошли обыски и выемки, было возбуждено 8 декабря прошлого года следственным управлением СКР по Юго-Западному округу Москвы по ч. 4 ст. 159 УК РФ ("Мошенничество в особо крупном размере") "в отношении неустановленных лиц". Первоначально в деле фигурировал лишь один эпизод, связанный с незаконным возмещением НДС некоему ООО "Брисстайл". Но, когда в ходе расследования следователям удалось выявить возможное содействие незаконным возвратам НДС самих сотрудников налоговых органов, дело передали в ГСУ СКР по Москве. Сейчас в деле уже 12 эпизодов, но основным является связанный с попыткой получения ООО "ЭС-Контрактстрой" 1,87 млрд руб. из бюджета.

Как рассказали в СКР, эта малоизвестная архангельская компания 28 сентября прошлого года встала на налоговый учет в московской инспекции ФНС N 28. А уже через несколько дней, как считает следствие, "с целью хищения денежных средств из бюджета" директор ООО Роман Темкин и финдиректор Елена Бевза подали в инспекцию декларацию, которую уточнили 10 ноября. На основании поданных документов компания потребовала возврата из бюджета 1,87 млрд руб. за работы, якобы выполненные ею в третьем квартале прошлого года в Ленинградской области на ОАО "Выборгская целлюлоза". В соответствии со ст. 171 Налогового кодекса, если товар с НДС был закуплен, но по истечении налогового периода (квартала) так и не был реализован, у налогоплательщика возникает право требования вычета по НДС.

Компания заверяла налоговые органы, что она проводила в ОАО модернизацию оборудования по производству бумаги, а также устанавливала и монтировала на нем оборудование по производству пелет — это спрессованные древесные гранулы, которые используются в качестве топлива. ОАО "Выборгская целлюлоза", получив в 2007 году в VTB France кредит в размере €30 млн, объявила о строительстве крупнейшего в мире пелетного производства мощностью 1 млн тонн. Производство, впрочем, отмечают в СКР, так и не запущено и до сих пор работает в тестовом режиме. Однако вопрос с возмещением НДС, как утверждают свидетели по уголовному делу, решила пролоббировать Ольга Черничук.

"Черничук сказала мне, что в возглавляемой мною инспекции на налоговом учете состоит налогоплательщик ООО "ЭС-Контрактстрой", что данная организация является очень крупным налогоплательщиком, осуществляет строительство крупного завода производства бумажной целлюлозы, при этом строительство контролируется лично президентом России Дмитрием Медведевым. Попросила меня очень серьезно отнестись к этому налогоплательщику, в том числе когда он будет обращаться за возмещением НДС из бюджета России",— утверждала, в частности, бывший начальник инспекции ФНС N 28 Ольга Степанова.

Она и другие сотрудники инспекции утверждают, что обнаружили в поданных документах нарушения и решили провести камеральную проверку "ЭС-Контрактстроя" и выполненных им работ. На это госпожа Черничук заявила подчиненным, что деятельность этого налогоплательщика курируется высшими должностными лицами — не только президентом, но и премьер-министром Владимиром Путиным.

Тем не менее сотрудники инспекции выехали в Выборгский район и обнаружили там, что "стоит завод, и все". Документы, которые они затребовали, как пояснила охрана, были уничтожены. Когда об этом доложили госпоже Черничук, утверждают свидетели, она стала им угрожать: "Вам мало не покажется". Потом сообщила, что в отношении руководителя инспекции возбудят уголовное дело по ст. 285 УК ("Злоупотребление должностными полномочиями"). В итоге Ольга Степанова и двое ее подчиненных решили уволиться из инспекции. Деньги ООО "ЭС-Контрактстрой" так и не получило. Как заявляют участники расследования, "фактическое перечисление денежных средств было предотвращено работниками правоохранительных органов".

Вслед за проверяющими следователи также обнаружили, что работ на заявленную сумму НДС "ЭС-Контрактстрой" не проводил. Компания, заключив договор с заказчиком — "Выборгская целлюлоза", тут же нашла субподрядчиков — ООО "Управление строительным бизнесом-88" и ООО "Новострой", а они, в свою очередь, нашли очередных исполнителей. Подозрения укрепились, когда выяснилось, что ни "Выборгская целлюлоза", ни "ЭС-Контрактстрой" работы не оплатили.

В ОАО "Выборгская целлюлоза" "Ъ" вчера заявили, что обысков у них не проводилось, обсуждать взаимоотношения с "ЭС-Контрактстрой" на предприятии отказались. На сайте "Выборгской целлюлозы" указано, что "Эс-Контрактстрой" в 2010 году проводил для предприятия "строительно-монтажные работы по проекту установки технологической линии".

По сведениям "Ъ", вчера сотрудники ГСУ СКР задержали господ Темникова и Бевзу. Ольгу Черничук брать под стражу пока не стали. По сведениям из правоохранительных органов, решение о ее процессуальном статусе будет принято после анализа всех документов, изъятых во время обысков.

Глава Министерства финансов России Алексей Кудрин заявил, что вчерашние обыски в УФНС были инициированы самим ведомством. "Это мероприятия, которые спланированы совместно со службой безопасности ФНС по отдельным региональным инспекциям, где, на наш взгляд, были злоупотребления. Мероприятия должны быть проведены. Минфин проинформирован",— сказал он. О том же заявил журналистам и замглавы ФНС Кирилл Янков. "Мы работаем на регулярной основе с правоохранительными органами по пресечению преступных действий в среде сотрудников, которых в Москве 14 605, а в целом по стране — 163 704. Среди них, конечно, встречаются те, кто нарушает закон",— подчеркнул господин Янков. Однако, как говорят источники "Ъ" в СКР, если Минфин и ФНС сами бы инициировали возбуждение уголовного дела, то Ольга Черничук была бы отстранена от службы, а этого не произошло.

"Это дело никоим образом не должно восприниматься как дело против ФНС, к сожалению, в каждом органе госвласти могут быть люди, нарушающие закон. И это никоим образом не связано с самим ведомством",— сказал "Ъ" пресс-секретарь премьер-министра Владимира Путина Дмитрий Песков. На вопрос, не находится ли это дело на специальном контроле в Белом доме, он заметил, что "у правительства нет механизмов специального контроля, оно может находиться на спецконтроле только правоохранительных органов".

Владислав Трифонов, Петр Нетреба

С чувством глубокого возмещения