«Лучший стимул -- это право выбора»

Опрошенные газетой «Время новостей» эксперты считают, что в сегодняшнем российском законодательстве недостаточно механизмов, которые способствовали бы бурному развитию добровольного медицинского страхования как альтернативы весьма затратным для бюджетов, но не гарантирующим качество обслуживания полисам ОМС.

Директор департамента личного страхования САК "Энергогарант" Наталья КЛИМЕНКО:

-- В настоящее время в законодательстве России стимулирующих ДМС механизмов недостаточно. Хотелось бы сделать более существенными льготы по налогообложению при заключении договоров добровольного медицинского страхования как с юридическими, так и с физическими лицами. 3% от фонда оплаты труда недостаточно для приобретения комплексной программы добровольного медицинского страхования для коллектива компании. Для физических лиц с учетом предоставляемых сегодня льгот более выгодно обращение непосредственно в лечебное учреждение. Но при этом теряется эффект контроля за качеством медицинской помощи со стороны страховых компаний.

Управляющий продажами страхового общества «Якорь» Алексей КОРОСТЕЛЕВ:

-- Я считаю, что реальному повышению качества медобслуживания способствовало бы предоставление законодательством юридическим лицам, и прежде всего крупным компаниям, выбора между отчислениями на обязательное и добровольное медицинское страхование. Сегодня, когда все предприятия обязаны платить единый социальный налог, в который входят и отчисления на ОМС, только наиболее ответственные работодатели заботятся о дополнительном приобретении полисов ДМС для своих сотрудников. Главный механизм стимулирования ДМС -- предоставление работодателям права выбора, куда направлять денежные средства. В таком случае, по моему мнению, большая часть компаний, особенно крупных, предпочла бы приобретать устраивающие их пакеты ДМС.

Заместитель начальника управления массового личного страхования ОАО "КапиталЪ Страхование" Алексей ЧЕРМОШЕНЦЕВ:

-- Имеющихся в законодательстве механизмов стимулирования недостаточно как для организаций, приобретающих полис ДМС для сотрудников и членов их семей, так и для частных лиц. Необходимо прежде всего снять налоговые ограничения при корпоративном медстраховании -- чтобы расходы на ДМС организаций включались в расходы на оплату труда в размере фактических затрат, а не с ограничением в 3%, как это предусмотрено сейчас. Нужно также, чтобы расходы на ДМС организаций включались в расходы на оплату труда не только при страховании сотрудников, но и членов их семей, а страховые взносы организации при покупке полисов ДМС для членов семей не облагались налогом на доходы физических лиц. Считаю, что социальный налоговый вычет должен распространяться не только на суммы, израсходованные гражданами на лечение, но и на приобретение полиса добровольного медицинского страхования.

Генеральный директор компании «РУКСО» Александр КОБЕЦ:

-- Чтобы частное лицо получило достойную программу страхования со стационарным лечением, необходимо заплатить не менее 30 тыс. руб. в год. Человеку со средним достатком это явно недоступно. Но даже те, кто приобретает программу ДМС, формально остаются участниками системы обязательного медицинского страхования, и они не получают никакой компенсации. На их зарплату все равно начисляется ЕСН, даже если обладатель полиса не будет обращаться в районные поликлиники. Получается, что в любом случае он платит дважды. К тому же гражданин, не имеющий полиса добровольного медстрахования, после получения платных медицинских услуг имеет право впоследствии обратиться в налоговые органы для получения положенного вычета, тогда как застрахованный по ДМС такого права не получает.

Для работодателей полисы ДМС будут стоить дешевле, но в любом случае не менее 20 тыс. руб. Израсходовать же их можно довольно быстро, а впоследствии страховую сумму необходимо пополнять. Налоговый кодекс, как известно, позволяет относить на себестоимость расходы на ДМС для сотрудников только в размере 3% от фонда оплаты труда. Произведя расчеты, получаем, что каждый сотрудник должен получать зарплату примерно 55 600 руб. ежемесячно. Но это в два-три раза превышает среднестатистические показатели только по Москве. Для предприятий и организаций малого и среднего бизнеса все в совокупности получается совершенно недоступным.

И еще не самая приятная тенденция сегодняшнего дня -- периодическое повышение стоимости своих услуг лечебными учреждениями, несмотря на то что разрыв между ценой и качеством существует. При условии соблюдения законодательства за одного сотрудника работодатель может заплатить сегодня только около 8 тыс. руб., которые не способны обеспечить даже сколько-нибудь приличной программы. Все остальное предприятия должны оплачивать из чистой прибыли. Либо установленную сумму можно израсходовать только на руководство.

Спрос на корпоративное ДМС есть, и общая динамика развития этого вида положительная. На мой взгляд, было бы целесообразно либо разрешить относить затраты на себестоимость в полном объеме, либо существенно увеличить налоговые льготы. При таком условии спрос мог бы возрасти в несколько раз.