Погибшего владельца криптобиржи обвинили в выводе средств и завышении доходов

Консалтинговая компания Ernst & Young, которая по поручению суда занималась аудитом канадской криптовалютной биржи QuadrigaCX, выяснила, что основатель криптобиржи Джерри Коттен еще до своей смерти переводил «значительные объемы» криптовалюты на биржи конкурентов и на личные счета. Он вывел из биткойнов не менее $80 млн и использовал часть денег на оплату недвижимости и предметов роскоши.

Детали

У биржи были серьезные недочеты в финансовой отчетности и в операционном контроле, говорится в новом отчете Ernst & Young. Фактически все контролировал сам Коттен: в компании не было ни разделения обязанностей, ни внутреннего контроля, а активы фонда Quadriga не были отделены от пользовательских средств.
Помимо личных счетов, криптовалюты переводились на конкурентные биржи. Коттен мог использовать пользовательские деньги для трейдинга и обеспечения собственного маржинального торгового счета, предполагают авторы отчета. Резервы криптовалюты QuadrigaCX значительно пострадали из-за того, что Коттен понес потери при торговле на биржах конкурентов.
Коттен создал поддельные учетные записи на QuadrigaCX под несколькими псевдонимами, которые использовал для торговли на платформе. Его действия привели к «завышению доходов, искусственным сделкам с пользователями биржи и последующему выводу средств за пределы биржи».

Контекст. После гибели 30-летнего основателя криптовалютной биржи QuadrigaCX компания потеряла почти $137 млн, об этом стало известно в феврале 2019 года.

По словам супруги основателя, Коттен погиб от болезни Крона в Индии.
Администрация QuadrigaCX заявила, что потеряла доступ к средствам клиентов 2 февраля.
Свидетельство о смерти Коттена составлено в Индии с ошибками. Клиенты биржи возмутились и обвинили его в фальсификации собственной смерти.
Еще в январе QuadrigaCX подала заявление в Верховный суд провинции Новая Шотландия. Компания рассчитывает, что суд признает ее финансовые трудности.
После внезапной смерти Коттена никто не мог вскрыть кошельки (депозитарии), пароли от которых знал только сам Коттен. Представители биржи QuadrigaCX сообщали, что деньги все еще находятся в кошельках, но на деле все оказалось не так — $137 млн там не было, а все деньги были выведены в течение 2018 года.