Магнитский-2. Кто стоит за отравлением еще одного разоблачителя махинаций с НДС

На днях французские следственные органы подключились к британским коллегам в расследовании гибели Александра Перепиличного, который был не только информатором по делу Магнитского, но и сам активно разоблачал схемы отмывания средств, полученных из бюджета РФ с помощью возмещения фиктивно уплаченного НДС. В желудке Перепиличного обнаружен смертельный яд — гельземиум. Дознаватели проверяют, с кем он мог встречаться накануне смерти, проведя три дня в отеле «Бристоль» в Париже накануне даты смерти — 10 ноября 2012 года. Параллельно широко известный антикоррупционными делами следователь Рено ван Рюмбек ведет недавно открытое дело об отмывании денег во Франции, предположительно похищенных из бюджета РФ с помощью схемы, на которую указал Магнитский. Анастасия Кириленко разобралась в деле Перепиличного и выяснила, кто был заинтересован в его смерти и почему мошеннические схемы с НДС в России до сих пор процветают.

Еще одна жертва в цепочке

Сергей Магнитский в 2008 году обратился в Следственный комитет с заявлением о том, что у фонда «Эрмитаж» были рейдерски захвачены несколько компаний, а затем на их счета были переведены средства, похищенные из бюджета РФ с помощью возврата фиктивно уплаченного НДС. Однако после этого Магнитского самого арестовали по обвинению в неуплате налогов, и вскоре он был найден мертвым со следами пыток на теле (независимое расследование показало, что следователи, сотрудники ФСИН и даже судья, рассматривавшая его дело, имели непосредственное отношение к его смерти).

Уже после смерти Магнитского, в 2010 году, финансист Александр Перепиличный передал фонду «Эрмитаж» инсайдерские документы в отношении Владлена Степанова, свидетельствующие, по его данным, о причастности к хищению бюджетных средств его жены, налоговой чиновницы Ольги Степановой. После того, как эти данные были преданы огласке, швейцарские счета Степанова арестовали. В Швейцарии до сих пор продолжается расследование, начатое в отношении «неустановленных лиц» в марте 2011 года — об этом представитель прокуратуры страны Жанет Балмер сообщала официально. Степанов, отрицая хищения из бюджета, обвинил Перепиличного в предательстве.

17 ноября 2012 года Перепиличный был найден мертвым на территории своего особняка в Вейбридже (графство Суррей). Ему было 44 года, и он славился отменным здоровьем. Смерть наступила из-за сердечной аритмии во время утренней пробежки. Что вызвало аритмию, было неясно, но и ничего подозрительного полицейские не заметили. В конце концов, иногда такое бывает само по себе. Но фонд «Эрмитаж» настаивал на расследовании.

Анализы, проведенные ведущим специалистом по растительным ядам Моник Симмондс, выявили в образце содержимого желудка следы гельземиума — яда растительного происхождения, которое часто используют для убийств, так как его сложно обнаружить, а симптомы смерти напоминают естественные причины. Первую статью о свойствах гельземиума опубликовал в медицинском журнале еще Артур Конан Дойл, когда был студентом-медиком. Некоторые СМИ потом писали, что это вещество используется в гомеопатических препаратах, но, как разъяснил The Insider к.м.н Ярослав Ашихмин, концентрация веществ в гомеопатии такова, что не то что отравиться, но и даже обнаружить следы этого самого гельземиума было бы невозможно. Сейчас британские следователи проводят дополнительные экспертизы, которые должны точно установить причину смерти.

В 2007–2008 годах при странных обстоятельствах умерли еще трое человек, связанных с мошенническими схемами с возмещением НДС

Примечательно, что в 2007-2008 годах при странных обстоятельствах умерли еще трое человек, связанных с мошенническими схемами с возмещением НДС: Валерий Курочкин (гендиректор «Риленда», одной из компаний, через которую похищались средства, умер от отравления в Борисполе в 2008 г.), Октай Гасанов (по версии следствия - организатор всей схемы хищений, умер в Москве в 2007 года от сердечного приступа) и Семен Коробейников (руководитель УБС, выпал из окна строящегося дома в Москве в 2008 г.).

По горячим следам после смерти Перепиличного анонимный источник «Интерфакса» в МВД России заявил, что «господин Перепиличный не был причастен к расследованию так называемого дела Сергея Магнитского, связанного с хищением бюджетных средств». Коммерсант со ссылкой на источник в МВД сообщил, что Перепиличный «наоборот, фигурировал в числе подозреваемых», однако в дальнейшем о каком-либо статусе Перепиличного как подозреваемого официально не сообщалось.

По данным «Росбалта» (известного своими связями с силовиками), незадолго до гибели Александр Перепиличный общался с представителями российских правоохранительных органов о возможном готовящемся на него покушении. The Insider удалось выяснить, кто именно угрожал Перепеличному, но об этом ниже.

Перепиличный и семья Степановых

С кем и как работал Перепиличный в России — вопрос, заслуживающий особого внимания. Биография Александра Перепиличного в открытых источниках довольно скупа. Впервые в публичном пространстве это имя упомянул сам бизнесмен Владлен Степанов — бывший муж (в 2010 году окончательно оформивший развод) Ольги Степановой, начальницы 28-й налоговой Москвы. Согласно расследованию фонда «Эрмитаж», Ольга Степанова 24 декабря 2007 года одобрила возврат НДС из казны на сумму $153 млн. О преступном возмещении в общей сложности 5,4 млрд рублей двумя налоговыми инспекциями на счета украденных у фонда «Эрмитаж» компании заявлял Сергей Магнитский, которого в России посмертно осудили за уклонение от уплаты налогов, а Transparency International посмертно удостоила награды «За честь и достоинство».

Степанов был связан с Перепиличным через ИК «Финбридж», созданную последним в 2000 году. В 2011 году Федеральная служба по финансовым рынкам на три месяца запретила финансовые операции компании «Финбридж» в связи с подозрением в отмывании денег и их выводу за рубеж. 27 августа 2013 года Федеральная служба Центробанка по финансовым рынкам деятельность компании запретила.

Ничто не предвещало такой бесславной развязки. Аналитиков «Финбриджа» регулярно цитировали ведущие СМИ, а в октябре 2012 компания приобрела 5% акций «Промсбербанка», «породнившись» с Путиным: в совет директоров «Промсбербанка» тогда же, после смены собственников, вошел двоюродный брат президента Игорь Путин.

О том, что услугами «Финбриджа», пользовался Владлен Степанов, говорил он сам: «Вот декларация за отчетный год 2004. Расчет общей суммы дохода, облагаемого по ставке 13 % — 225 млн [руб.]. Этот доход выплачен инвестиционной компанией Financial Bridge. На ее площадке размещались и покупались с помощью того же Перепиличного акции».

Владлен Степанов публично упомянул своего бывшего партнера Перепиличного после того, как в 2011 году на сайте «Русские неприкасаемые» появилось описание многомиллионных владений в Дубаи, Черногории, Подмосковье, а также банковские документы «Кредит Свисс» на имя Степанова, с помощью которых оплачивалась недвижимость. После просмотра ролика и документов напрашивался вывод, что часть похищенных из бюджета средств вложены в эти виллы.

Сам Владлен Степанов обратился в Люблинский суд Москвы с иском о возмещении ущерба — правда, не против авторов ролика, а против Алексея Навального — за перепост. Иск был частично удовлетворен.

В своем исковом заявлении в Люблинский суд Москвы от 29 июня 2011 года Степанов пожаловался, что в очернении его репутации виноват не кто иной, как Александр Перепиличный: «Полученные на счета моих компаний денежные средства не имеют никакого отношения к хищению из бюджета России. Эти деньги я получил от своего бывшего делового партнера Перепиличного Александра Владимировича, который обманул меня и многих других кредиторов и скрывается в настоящее время, по моим сведениям, в Великобритании...»

В мае 2011 года Степанов заявил «Ведомостям», что Перепиличный сам виноват в том, в чем обвиняет его. С одной стороны, Перепиличный, как следует из слов Степанова, распоряжался его деньгами, например, покупая для него акции, а с другой стороны и «сам был хозяином всех денег»: «В Baikonur (компания, где совладельцем был Перепиличный — через нее проходили средства для оплаты недвижимости для Владлена Степанова и двоих заместителей Ольги Степановой) Перепиличный был хозяином всех денег. Ни одна платежка без его ведома не могла никуда уйти».

Обвинения против Перепиличного Степанов повторил также в блоге на Эхе Москвы 27 октября 2011 года: «Все швейцарское дело возбуждено на основании информации, полученной от человека, которому я доверял – Александра Перепиличного. Он сам или его сотрудники передали Уильяму Браудеру все документы».

Перед смертью Александр Перепиличный застраховал свою жизнь на очень крупную сумму

В фонде «Эрмитаж» о подробностях угроз Перепиличному известно мало — там предполагают только, что они были: «Очевидно, объективным подтверждением осознания угрозы, является тот факт, что перед смертью Александр Перепиличный застраховал свою жизнь на очень крупную сумму. Об этом мы узнали в ходе состоявшегося судебного слушания по дознанию причин смерти, в частности, благодаря активным действиям юристов страховой компании, продолжившей расследование, несмотря на бездействие полиции», — сообщил The Insider представитель фонда Иван Черкасов.

«Жертва» информационной атаки Перепиличного Владлен Степанов в настоящее время перестал выступать публично, связаться с ним не удалось. В начале 2013 года адвокат Владлена Степанова Алексей Мамонтов сообщил по телефону, что занимается разблокировкой счетов в Швейцарии и поддерживает контакт со Степановым. Сейчас Мамонтов высказывается по-другому — со Степановым контакта нет: «Как закончилось дело с Навальным — зимой 2012 года, — так мы и попрощались, и я больше ничего о нем не слышал, — пояснил он The Insider. — Я ему давал совет: надо приготовить письмо в швейцарский банк о том, чтобы они разблокировали счет — в противном случае, это будет чревато иском о возмещении убытков и упущенной прибыли. Воспользовался он моим советом или нет, я не знаю. Я с ним не общаюсь и даже его телефон из мобильного стер. Он дорожил репутацией — не только своей, но и близких людей. Я тогда и включился в дело, чтобы защитить его честь и достоинство, вовсе не будучи уверенным в том, что он ангельски чист. Но нет приговора суда – не надо тогда и обвинять человека».

Физико-математический гений

Сам Степанов назвал Перепиличного «физико-математическим гением», и имел на это все основания. Выпускник Физтеха Перепиличный занимался управлением финансовыми активами Степанова, которые тот честно заработал на строительстве и в области связи – такова версия самого Степанова, приведенная им в интервью «Ведомостям».

Как рассказал The Insider знакомый Александра Перепиличного на условиях анонимности, Перепиличный был специалистом по «специфическим банковским услугам» и, получая угрозы от своих партнеров по бизнесу, уехал за рубеж.

«Специфические банковские услуги – это фирмы помойки, маленькие банки, фиктивные консалтинговые компании, которые служат для отмывания денег. Вообще, в этой среде работают только выпускники МФТИ, МИФИ и математического факультета МГУ. Он как выпускник МФТИ входил как нож в масло в эту среду. У него были предприятия, которые он получил случайно, за долги, например, Эрконпродукт, но он не производил впечатление человека, занимающегося реальным бизнесом. Очень часто посещал Швейцарию по своим финансовым делам», - сказал знакомый Перепиличного. Исходя из рода деятельности Перепиличного, его знакомый предполагает, что он «мог иметь отношение к обналичиванию незаконно возмещенного НДС». Вся же эта схема, по его словам, является «раковой опухолью на теле экономики России, о которой все знают». «Это продолжается, несмотря на разоблачения Перепиличного и жалобы Магнитского. Если эту схему остановить, российская экономика просто рухнет», - иронизирует знакомый Перепиличного.

Перепиличный вместе со своими однокурсниками по Физтеху Григорием Бубновым и Александром Семеновым участвовал в нескольких финансовых проектах, наиболее известными из которых были «Ист Бридж Банк», банк «Пушкино» и «Файненшл Бридж» (он же «Финбридж»). В конце 2008 года Александр Перепиличный, по-видимому, потерял средства из-за финансового кризиса. Он остался должен своим партнерам (хотя это и были неформальные обязательства), и, по его словам, когда в конце 2009 года он вернулся в Россию из деловой поездки на Украину, его встретили прямо в аэропорту и, угрожая пистолетом, затолкали в машину и заставили подписать формальные долговые обязательства. Во всяком случае, Перепиличного преследовали за долги по суду сначала в Смоленской области – там находится молочный завод компании «Эрконпродукт», принадлежавшей Перепиличному, а затем в Москве.

Официально с Перепиличным с 2009 года судились компании «Альфа-Флорин» (зарегистрирована в 2001 году со счетом в «Ист Бридж Банке», вид деятельности - «содействие формированию и развитию в РФ новых экономических отношений»), «Джирса» и «Регион-Коллектор» Якобы Перепиличный остался должен этим компаниям десятки миллионов рублей. Адвокат «Альфа-Флорин» и «Джирсы» Евгений Хаметшин требовал личной явки Перепиличного в суд, к тому времени уже уехавшего из России. Суд в этом требовании отказал, Перепиличный окончательно выиграл суды, и арест с его московского имущества – квартира, автомобиль – был снят в октябре 2012 года, а требование истцов взыскать с Перепиличного 37 миллионов рублей суд не удовлетворил. Последнее решение о снятии ареста с имущества Перепиличного вступило в силу уже после его смерти в 2012 году. Адвокат Евгений Хаметшин, представлявший истцов, от комментариев по этому делу отказался.

К моменту окончательного выигрыша Перепиличного в судах он уже давно проживал в Великобритании. Перепиличный уехал в Лондон и обратился к Уильяму Браудеру в начале 2010 года. Передав выписки со счетов Владлена Степанова «Эрмитажу», Перепиличный, по свидетельству Уильяма Браудера сначала уклонялся от прямого ответа, откуда у него эти данные, но потом объяснил, что он был финансовым советником нескольких богатых русских семей, в том числе Степановых.

Очевидно, что получив защиту от фонда «Эрмитаж», Перепиличный надеялся решить и свои проблемы. И все же, передача сенсационных документов, изобличающих коррупцию российских чиновников в «Эрмитаж» была «загадочным и сильным шагом, который до конца так никто и не понял», - говорит знакомый Перепиличного.

Кто угрожал Перепиличному

Несмотря на то что Россия неизвестна за рубежом как значимый экспортер наукоемкой продукции (ее доля составляет статистическую погрешность в структуре российского экспорта), отечественные компании проявляют невиданную активность в экспорте, если верить их запросам на возмещение НДС из бюджета: они оборудуют кабинеты биологии в Казахстане, поставляют химические красители из Тюмени и пресс-формы для термопластавтоматов в США. Спиртовой завод Тобольска умудрился поставить непрофильную продукцию - оптическое стекло - в Великобританию через таможню в Карелии. Эти примеры - только из некоторых решений судов, где фигурирует “Ист Бридж Банк” и банк “Пушкино”.

Суды «Ист Бридж Банка» по возмещению НДС шли с переменным успехом. В ряде случаев суды обнаруживали махинации и в возмещении отказывали. Но, вот скажем в 2005 году Федеральный арбитражный суд московского округа постановил возместить ООО «МК ВАРТ» НДС (путем возврата) на сумму 1,8 млрд руб. «МК ВАРТ» якобы поставил оборудование для школ в Казахстан, предоставив в подтверждение дорожные ведомости. Транзакции шли через «Ист Бридж Банк».

Основным активом его владельцев специализированные финансовые СМИ называют банк Пушкино и эти учреждения часто упоминают их вместе. (Позже банк Пушкино продали Федору Бондарчуку и другим совладельцам, однако это не помогло - 30 сентября 2013 у банка была отозвана лицензия.

До июня 2010 года основными владельцами банка “Пушкино” выступали члены совета директоров, в том числе Григорий Бубнов и Александр Семенов. Именно Семенов и Бубнов угрожали Перипиличному – об этом The Insider рассказал на условиях анонимности все тот же близкий знакомый Перепиличного. Впрочем, по его словам, эти угрозы могли быть «менее значимым эпизодом, чем партнерство со Степановым”.

О Бубнове и Семенове известно мало. Семенов – человек не слишком публичный, а Бубнов известен только своей «академической» карьерой. Он родился в 1970 году, закончил Физтех и в 2002 году защитил докторскую диссертацию на тему: «Предпринимательство и его роль в экономическом возрождении России». Согласно анализу Диссернет диссертация почти целиком состоит из плагиата. Он также является “академиком” РАЕН, что тоже говорит о многом. Сегодня Бубнов формально является ректором Московского технологического института (бывший Всемирный технологический университет), делает «школу системного инжиниринга» при МФТИ, рассказывает про роботов с «Сколково». От комментариев The Insider он отказался.

Понятно, что Бубнова и Семенова, как и самого Степанова, не обрадовал этот внезапный ход их коллеги Перепиличного с разоблачением махинаций с НДС. То, что они могли решить вопрос «по понятиям», подтверждается некоторыми другими фактами их биографии.

Разговор пошел в другом аспекте, чисто с бандитским лексиконом. Мне ответили, ты подумай, ты же знаешь, кто за нами стоит

В 2004 году Семенов и Бубнов прославились в Йошкар-Оле (где был филиал Истбриджбанка) “бандитским лексиконом” и хвастовством своими связями. Управляющий Отделением Марий Эл Сбербанка Валентин Цивильский рассказал “Марийской правде”: «Ермолаев (представитель «Истбриджбанка«), Семенов, Бубнов (хозяева «Бридж холдинга"), их там человек пять было, пригласили меня и начали предлагать купить гостиницу под офис Сбербанка. Я им сразу сказал, что это гостиница и такое здание не будет отвечать необходимым требованиям. Разговор пошел в другом аспекте, чисто с бандитским лексиконом. Мне ответили, ты подумай, ты же знаешь, кто за нами стоит, у нас есть выходы, мы подогнем тебя через Сбербанк”.

Связи у этих двоих, похоже, были не только в “Сбербанке». Согласно выпискам официального реестра юридических лиц Кипра, обнародованным Георгием Албуровым, Александр Семенов и Григорий Бубнов владели на Кипре фирмой «Dream Yacht Club» на паях вместе с депутатом Госдумы Сергеем Железняком, по крайней мере, с 2008 по 2012 год. Эта компания использовалась, в свою очередь для владения элитными участками в Подмосковье, таким образом, финансисты оказались соседями с Железняком. Среди других владельцев «Dream Yacht Club» значатся управляющий директора Russ Outdoor Максим Ткачев (унаследовавший компанию от перешедшего в Госдуму Железняка) и Сергей Полонский.

О том, какое отношение Бубнов, Семенов и Степанов могли иметь к смерти Перепиличного мы, возможно, узнаем больше уже в скором времени – теперь новостей стоит ждать от британских и французских следственных органов.

Схема с НДС – живее всех живых

Магнитский и Перепиличный разоблачали мошеннические схемы с возвратом НДС, но, несмотря на весь шум, поднявшийся в связи с их гибелью, никакой реальной борьбы с этими махинациями так и не началось.

Возврат из бюджета 5,4 миллиардов рублей в виде возмещения НДС, к которому привлек внимание Сергей Магнитский и который в конце концов был признан правонарушением даже в российских судах (налоговые чиновники заверили, что их ввели в заблуждение), состоялся в 2007 году. Однако подозрения о том, что схема возмещения НДС используется фиктивными экспортерами для получения из федерального бюджета денежных сумм мошенническим способом, появились гораздо раньше, по сути сразу же после введения НДС. Так, в начале 2000-х тогдашний министр по налогам и сбором Геннадий Букаев резко критиковал «фиктивный экспорт», в результате которого резко росло возмещение НДС на основании подложных документов.

По данным Счетной палаты, рост возмещения НДС существенно опережал рост экспорта. Если в 1999 г. возмещение составило 39,7 млрд руб. или 18,3% от суммы НДС, зачисленной по итогам года в бюджет, то в 2001 г. - уже 211,9 млрд руб. (44,4%). Откуда вдруг такой рост? Всё просто, по данным Счетной палаты почти половина (2800 из 6300) компаний претендовали на возмещение средств необоснованно. В 2002 и в 2003 годах также более трети НДС возмещалось. За более чем 10 лет ситуация не изменилась. Счетная палата продолжает регулярно обнаруживать в разные регионах страны случаи незаконного возвращения НДС, некоторые из которых и вовсе карикатурные: скажем в 2011 году СП обнаружила при проверке в Дагестане 20 налогоплательщиков, которым был осуществлен возврат НДС в размере 1,9 млрд. рублей за первый квартал, но вся сумма налога, который они уплатили при этом составляла в сумме 84 млн. рублей.

Есть примеры и с крупными корпорациями: в 2013 году Счетная палата обнаружила признаки «необоснованного вывода НДС» у подконтрольной Роснано компании ООО «УСС», ущерб исчисляется миллиардами рублей. В мае Анатолий Чубайс признал правомерность большинства претензий СП к деятельности «Роснано»: «Мы, безусловно, совершили значительное количество ошибок, некоторые из них очень серьезные… значительная часть того, что вскрыла Счетная палата, было реальными нашими недостатками».

Какая общая доля из возвращаемого государством НДС является фиктивной – судить сложно, но речь может идти о десятках, а возможно и более чем о сотне миллиардов рублей в год. О том, что эта схема возвращения налога коррупционна известно всем, но никаких мер борьбы государством до сих пор не предпринимается.