ЦБ Кипра потребовал от банков ужесточить требования к иностранным клиентам

Центробанк Кипра в четверг, 14 июня, направил коммерческим банкам письмо, в котором рекомендовал прекратить сотрудничество с фирмами-пустышками и дал подробное описание таких компаний. Об этом сообщил сайт World Tax, а позднее подтвердил партнер Paragon Advice Group Александр Захаров, который консультирует по вопросам налогообложения и структурирования бизнеса в иностранных юрисдикциях.

Детали

• Захаров также опубликовал в своем фейсбуке перевод циркуляра, который ЦБ Кипра разослал банкам.

https://www.facebook.com/zakharovlaw/posts/10155632076193634

• Регулятор пояснил, что компанию можно считать подставной, если она не имеет физического присутствия на Кипре, не ведет экономической деятельности (которая имеет хотя бы незначительную экономическую ценность), зарегистрирована в юрисдикции, где по закону не обязана предоставлять властям аудированную финансовую отчетность, а также если она является налоговым резидентом офшора. Компания может считаться подставной, если соответствует хотя бы одному указанному признаку.
• Под физическим присутствием понимается «эффективное присутствие и управление», а не просто присутствие третьих лиц, которые действуют в качестве агентов и/или предоставляют номинальные услуги. Подозрение будут вызывать и компании, в которых отсутствует квалифицированный персонал, включая те случаи, когда представителем персонала выступает единоличное лицо.
• Центробанк призвал банки изучить клиентскую базу с учетом приведенных критериев и определить, как они планируют выстраивать с ними работу в дальнейшем. Регулятор ожидает получить от них окончательное решение до 31 июля.
• Захаров в беседе с корреспондентом The Bell обратил внимание на то, что этот циркуляр в отличие от предыдущих написан на английском языке и содержит подпись лица, от имени которого отправлен. По словам Захарова, с 1 июня на Кипре в рамках циркуляров местного ЦБ были закрыты счета уже сотни компаний. Закрываются даже те счета, которые открыты россиянами, имеющими паспорт Кипра.

Контекст

• В конце мая стало известно, что после визита на Кипр представителей минфина США местные регуляторы начали ужесточать контроль над российскими счетами. Тогда сообщалось, что коммерческие банки предлагают россиянам либо закрыть счета, либо переводить их в местный банк, крупнейшим акционером которого является ВТБ.
• Позднее Захаров в своей колонке в Forbes сообщил, что 1 июня кипрские банки начали получать предписание центробанка страны о закрытии счетов офшорных компаний.
• Ранее от средств иностранцев начали избавляться латвийские банки. Доля средств иностранцев в местных банках должна снизиться примерно до 5%. Для сравнения: на начало 2017 года она составляла почти 43%.

Введенные ограничения могут коснуться многих россиян, у которых есть счета на Кипре. По оценкам Захарова, у наших соотечественников в кипрских банках может храниться больше средств, чем у киприотов. Что им делать в этой ситуации, The Bell подробно разбирал

Лиана Фаизова, Владимир Моторин